Look Forward to Smarter Budgeting, Planning & Forecasting

Introduction LA FINANCE D'ENTREPRISE ET L'IA ÉLABORATION BUDGÉTAIRE ETPRÉVISIONS FINANCIÈRES PLANIFICATION OPÉRATIONNELLE INTÉGRÉEBASÉE SUR LA FP&A Études de Cas Conclusion Demandez une Démonstration

Gaining Agility in Strategic, Financial & Operational Planning

Accédez à une élaboration budgétaire, une planification et des prévisions plus intelligentes

INTRODUCTION

Pour les leaders de la finance d'entreprise, l'IA fait partie de leurs priorités. Des solutions dédiées, telles que SensibleAI™ de OneStream (figure 3), appuient les efforts de planification en matière de FP&A à l'aide de prévisions clés en main basées sur le machine learning. Grâce à ce type de solutions, les équipes financières peuvent rapidement créer des prévisions et partager des données uniques avec d'autres services commerciaux. La planification opérationnelle basée sur l'IA offre des avantages significatifs :

Aligner les business plans

Pour naviguer l'instabilité de l'environnement commercial actuel, les organisations doivent unifier les processus décisionnels, les plans opérationnels et les objectifs financiers. Par conséquent, les équipes FP&A modernes ne font plus de compromis. Elles se concentrent sur l'unification des stratégies de vente, des prévisions de la demande et des plans financiers. Ces efforts permettent d'établir des prévisions à long terme, des scénarios, des rapports et des informations à tous les niveaux pour impacter positivement l'entreprise. Chez OneStream, nous faisons passer la finance au niveau supérieur en intégrant l'IA au cœur de notre plateforme. Notre objectif est de vous fournir des données opérationnelles et des prévisions qui augmenteront la productivité de tous vos employés.

Dans les grandes entreprises, les équipes financières modernes se préparent à relever les défis du secteur et à saisir les opportunités potentielles. Et pour cause : les enjeux n'ont jamais été aussi importants. L'environnement actuel est défini par des taux d'intérêt instables et élevés, des perturbations dans la chaîne d'approvisionnement et des évolutions technologiques continuelles. Le besoin de moderniser l'univers financier n'a donc jamais été aussi pressant. Comment les entreprises du secteur peuvent-elles faire face à ces défis ? Les professionnels ambitieux de la FP&A doivent travailler avec des logiciels fiables, capables de gérer efficacement les prévisions financières. Intrinsèquement, ces logiciels de prévision et d'élaboration budgétaire sont plus agiles, plus précis et bien plus productifs qu'auparavant. Grâce à leurs fonctionnalités, ils permettent aux grandes entreprises d'accélérer leur processus décisionnel. De plus, ce type d'organisations ne se contente pas de définir de simples objectifs financiers ou budgétaires. Elles choisissent au contraire de surveiller leurs performances et d'adopter des processus agiles, capables de mettre à jour les hypothèses opérationnelles requises pour la planification opérationnelle intégrée (IBP).

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Cette stratégie contraste fortement avec celle des équipes financières travaillant encore avec des feuilles de calcul ou des applications obsolètes de gestion de la performance de l'entreprise (EPM) pour suivre leur élaboration budgétaire, leur planification, leurs prévisions et leurs analyses. Ces équipes perdent du temps à effectuer des tâches basiques alors qu'elles pourraient se concentrer sur leurs partenaires commerciaux, l'analyse des données et l'efficacité des processus décisionnels.

Les équipes FP&A tournées vers l'avenir pensent différemment. En quoi ? Elles se donnent les moyens d'avoir une vision holistique de l'ensemble de l'organisation. En outre, elles comprennent ce besoin fondamental qu'est la flexibilité, qui permet d'explorer en détail les données produits, clients et opérationnelles. Ces équipes FP&A ne font pas non plus de compromis. En d'autres termes, elles ne se contentent pas d'outils rigides qui ralentissent leurs progrès mais se tournent au contraire vers l'IA (figure 2).

Elle améliore la vitesse et la précision : La planification opérationnelle basée sur l'IA automatise diverses tâches manuelles, ce qui permet de réduire la vitesse de génération et de partage des résultats. Par ailleurs, à l’heure de l’économie numérique, les entreprises n’ont jamais eu accès à autant de données. L'IA est capable de traiter ces nombreuses données et prend en compte d'autres informations, telles que les événements, les tarifs, la compétition et la météo, pour produire des prédictions plus précises. En outre, la planification basée sur l'IA peut aussi automatiser les tâches répétitives et basiques nécessaires à la planification opérationnelle. Ce temps gagné permet aux analystes de se concentrer sur la création de recommandations stratégiques pour l'entreprise, reposant sur les résultats des plans et scénarios générés par l'IA. Une meilleure gestion des risques : La finance peut identifier les risques potentiels et réagir de façon plus rapide, et plus facilement exploiter les opportunités en tirant parti de la planification opérationnelle basée sur l'IA. Par exemple, l'IA peut incorporer un plus grand nombre de faits internes ou externes afin d’identifier automatiquement les corrélations, schémas répétitifs et anomalies parmi des milliers de produits et de lieux. Ces données sont ensuite utilisées pour prendre des décisions plus avisées en matière de gestion de risques et de scénarios potentiels. À son tour, cette efficacité réduit considérablement le temps passé à réaliser des simulations pour faire face aux rapides évolutions du secteur. Les effectifs peuvent ainsi se concentrer sur les scénarios potentiels, plutôt que de les créer. Une meilleure collaboration transversale : Le machine learning peut élaborer des prévisions à des niveaux granulaires et fréquents pour soutenir des processus comme la planification de la demande et les processus de planification des ventes et des opérations (S&OP), qui requièrent tous deux une planification par produit et/ou région. Avec le SensibleAI™, de telles prévisions peuvent se faire de façon quotidienne ou hebdomadaire. Une planification opérationnelle aussi poussée permet aux planificateurs d'élargir leurs connaissances des influences externes (figure 4), mais aussi d'inclure des contributions très variées dans la planification, la budgétisation et les prévisions.

60 % des décisionnaires financiers pensent que l'IA a offert de meilleures données exploitables, 60 % pensent qu'elle a amélioré la vitesse des prévisions et 59 % qu'elle a rationalisé la prise de décision.

Grâce à OneStream, The Carlyle Group est capable de budgétiser et de modifier ses prévisions, tant au niveau de l'entité juridique que de la gestion du projet. L'entreprise a ainsi pu améliorer la visibilité et la traçabilité des allocations et du budget, avec une visualisation en temps réel de l'impact financier de leurs évolutions. À travers les fonctionnalités de reporting et d'analyse du logiciel de prévisions financières de OneStream, les utilisateurs peuvent immédiatement constater les conséquences des modifications de plans et de rapports. Le résultat ? La réalisation des mises à jour du budget des recettes/dépenses et l'analyse des impacts sont passées d'une semaine à seulement 5-10 minutes.

La planification opérationnelle intégrée basée sur la finance peut entraîner de réelles améliorations en matière de KPI.

La planification opérationnelle intégrée basée sur la finance unifie les stratégies commerciales à la planification, l'élaboration budgétaire et les prévisions à l'échelle de l'entreprise, afin d'offrir une source unique d'informations pour les chiffres fournis. Une vision commune et fiable des chiffres offre une base solide pour une prise de décision agile, et unifie les équipes. Ces équipes peuvent ensuite collaborer pour atteindre leurs objectifs communs tout en se concentrant sur leurs propres KPI. En d'autres termes, chacune garde son indépendance tout en travaillant en collaboration avec les autres, à l'aide des mêmes données fiables, pour atteindre les résultats ciblés. En conclusion ? La planification opérationnelle intégrée basée sur la finance permet d'aligner les objectifs stratégiques, d'unifier les processus de planification et de rassembler l'ensemble de l'organisation. Ce processus permet de répondre aux besoins des leaders, mais il permet aussi d'implémenter la stratégie de l'entreprise tout en gérant les incertitudes afin de prendre de meilleures décisions. La clé est la collaboration entre différentes équipes travaillant avec des chiffres communs pour rester performantes. C'est de cette manière que les dirigeants peuvent au mieux exploiter la planification opérationnelle intégrée. Par conséquent, les services financiers ont un rôle essentiel à jouer puisqu'ils permettent de rapprocher les équipes. La figure 7 souligne les cinq éléments clés du processus de planification opérationnelle intégrée basée sur la finance.

La manière la plus efficace de favoriser cette collaboration est d'utiliser une solution unifiée ainsi qu'un modèle de données satisfaisant les besoins des agents concernés. Ci-dessous, la figure 8 illustre comment une solution unique possédant toutes ces fonctionnalités constitue le meilleur moyen d'implémenter une planification opérationnelle intégrée.

1. Une meilleure utilisation de la trésorerie et du fonds de roulement net, meilleur EBIT La rapidité du processus décisionnel issue du rassemblement des planifications sous une structure unique se traduit par des résultats directs en termes de KPI. 2. Une amélioration du chiffre d'affaires et un accès facilité aux parts de marché La planification des produits, de la demande et de l'approvisionnement est liée au processus de planification opérationnelle intégrée, qui offre les moyens d'atteindre d'excellentes performances. 3. Une amélioration du délai de paiement des créances (DSO) et du service client La planification opérationnelle intégrée optimise les stocks sur l'ensemble du réseau pour garantir que chaque commande puisse être honorée, ce qui augmente la capacité de service et facilite le paiement des factures. 4. Une amélioration du retard des paiements en cours (DPO) et de la collaboration avec les fournisseurs Une meilleure organisation entre la planification et l'approvisionnement permet d'accélérer le temps de réponse des fournisseurs et de raccourcir les cycles de paiement. 5. Une amélioration du bien-être des employés et de la productivité L'amélioration du contrôle et de la clarté autour des activités de planification et des objectifs stratégiques donne plus de sens au rôle du décisionnaire.

En plus d'investir dans de nouvelles technologies bénéfiques à l'ensemble de l'entreprise, presque toutes les organisations investissent ou prévoient d'investir dans de nouvelles solutions dédiées à la finance. Les solutions le plus couramment adoptées sont :

Faire passer la finance au niveau supérieur implique donc d'adopter de nouvelles technologies stimulant la productivité des professionnels. Les résultats parlent d'eux-mêmes : les décisionnaires financiers interrogés en 2023 investissent ou prévoient d’investir dans une technologie qui soutient la finance du futur, comme montré ci-dessous sur la figure 1.

ENQUÊTE SUR LES PERSPECTIVES DES DÉCISIONNAIRES FINANCIERS AU 1ER TRIMESTRE 2023

52%

43%

42%

APPLICATIONS BASÉES SUR LE CLOUD

IA/ML

ANALYSE PRÉDICTIVE AVANCÉE

SYSTÈMES D'ÉLABORATION BUDGÉTAIRE/DE PLANIFICATION

Plus de la moitié pense aussi que l'IA facilite la prise de décision (59 %) et offre des prévisions plus précises (58 %) Presque aucune entreprise ne déclare que l'Al n'a pas eu d'impact significatif (<1 %) ou qu'il est trop tôt pour en mesurer l'impact (<1 %) Presque la moitié s'attend à des mises à jour en temps réel des prévisions (43 %) et un tiers s'attend à des mises à jour quotidiennes des prévisions (31 %)

Deux tiers des entreprises pensent que l'IA offre de meilleures données et accélère les prévisions

FRÉQUENCE DES MISES À JOURDES PRÉVISIONS

FIGURE 2 : ENQUÊTE SUR LES PERSPECTIVES DES DÉCISIONNAIRES FINANCIERS AU 3e TRIMESTRE 2023

Mises à jour en temps réel Mises à jour quotidiennes Mises à jour hebdomadaires Mises à jour mensuelles Mises à jour non planifiées ou sporadiques

0% 20% 40% 60% 80% 100%

43%

31%

21%

<1%

0% 20% 40% 60% 80% 100%

<1%

58%

59%

60%

Elle a fourni des informations exploitables de meilleure qualité Elle a considérablement amélioré la vitesse de nos prévisions Elle a rationalisé notre processus décisionnel Elle a considérablement amélioré la précision des prévisions* Il est encore trop tôt pourdéterminer son impact Elle n'a pas eu d'impactsignificatif Autre

IMPACT DE L'IA SUR LES PRÉVISIONS FINANCIÈRES ET LA PRISE DE DÉCISION

LA FINANCE D'ENTREPRISE ET L'IA

Figure 4 : Bibliothèque des fonctionnalités Sensibleai avec des variables extérieures

Figure 3 : Tableau de bord Sensibleai

L'IA a également eu un impact positif sur les prévisions et la prise de décision parmi les entreprises

60%

Une prise de décision facilitée : En définitive, tous les avantages obtenus grâce à la planification opérationnelle basée sur l'IA permettent de prendre de meilleures décisions. En analysant plus de données, plus vite et plus précisément, les analystes ont davantage de temps pour développer une approche exhaustive des diverses possibilités et de leurs impacts potentiels sur la santé financière de l'entreprise. Cette approche donne aux leaders financiers une meilleure visibilité sur la façon dont ces scénarios peuvent influer sur le coût d'achat des marchandises vendues (COGS), la marge brute, l'EBITDA, le flux de trésorerie et d'autres indicateurs financiers importants. En période d'incertitudes, ces KPI se révèlent essentiels. Tous les leaders souhaitent obtenir des données précises et opportunes afin d'améliorer l'efficacité et les performances de leur entreprise. La planification opérationnelle peut les aider à atteindre ces objectifs. En définitive, l'IA offre de meilleures informations aux organisations qui l'utilisent et rationalise la prise de décision. Dans l'enquête sur les perspectives des décisionnaires financiers au 3e trimestre 2023, il fut noté que l'IA permettait d'obtenir de meilleures données exploitables, ce qui améliorait la vitesse des prévisions et des prises de décisions (figure 5). L'IA a également eu un impact positif sur les prévisions et les processus décisionnels au sein des entreprises. Les leaders financiers pensent que l'IA a offert de meilleures données exploitables (60 %), a significativement amélioré la vitesse des prévisions (60 %) et rationalisé la prise de décision (59 %). De même, l'automatisation issue de l'IA a amélioré la vitesse de la prise de décision (49 %), la qualité des données (48 %) et des résultats (48 %) pour la moitié des entreprises.

49%

De même, l'automatisation issue de l'IA a amélioré la prise de décision de 49 %, les données de 48 % et la qualité des résultats de 48 % pour la moitié des entreprises.

Pour un tiers des entreprises, chacun de ces bénéfices a entraîné des économies : une prise de décision plus rapide (36 %), une meilleure qualité des résultats (34 %) et de meilleures perspectives sur les données (34 %). La plupart des décisionnaires (81 %) pensent également que l'IA a permis d'automatiser des processus financiers clés, ce qui leur permet de mieux prédire et gérer les risques (73 %). Par ailleurs, l'IA a boosté le nombre de collaborations entre groupes (58 %), la finance jouant davantage le rôle de partenaire stratégique. Plus précisément, la place du CFO a gagné en importance (55 %) et influe davantage sur les décisions informatiques (48 %).

Figure 5 : Enquête sur les perspectives des décisionnaires financiers au 3e trimestre 2023

ÉLABORATION BUDGÉTAIRE ETPRÉVISIONS FINANCIÈRES

Pourquoi cela ? Parce que le changement est permanent et que les organisations doivent posséder des processus de planification agiles pour surveiller constamment leurs performances et modifier leurs stratégies opérationnelles. Les équipes FP&A ont besoin de cette flexibilité pour soutenir la planification descendante, ascendante et basée sur certains indicateurs. Cela implique également les prévisions glissantes, l'analyse prédictive et d'autres techniques de planification avancées. Pourquoi ? Parce que ces outils favorisent la collaboration avec d'autres partenaires opérationnels afin d'identifier les risques et opportunités tout en facilitant les prises de décisions. Comment ? En surveillant la santé de l'entreprise de manière holistique et au niveau des moteurs de son activité. Par exemple, les outils permettent de visualiser la manière dont les ventes, la production, les prix et les fluctuations en matière de taxes ou d'assurance peuvent affecter la rentabilité de l'entreprise et ses stratégies futures. Les professionnels des prévisions financières investissent dans la technologie, et plus spécifiquement dans des applications basées sur le cloud, l'IA et le machine learning pour obtenir cette visibilité (figure 6).

La moitié des entreprises implémente actuellement de nouvelles solutions technologiques pour soutenir les fonctions financières

PLANIFICATION OPÉRATIONNELLE INTÉGRÉEBASÉE SUR LA FP&A

FIGURE 6 : ENQUÊTE SUR LES PERSPECTIVES DES DÉCISIONNAIRES FINANCIERS AU 1ER TRIMESTRE 2023

0% 20% 40% 60% 80% 100%

42%

43%

52%

Applications basées sur le cloud IA et machine learning Analyse prédictive avancée Nouveaux systèmes d'élaboration budgétaire/de planification Nouveaux systèmes de clôture financière et de reporting Nouveaux systèmes ERP/de comptabilité Blockchain ou monnaies numériques Incertain(e)

TYPES DE TECHNOLOGIES DANS LESQUELLES LES ENTREPRISES INVESTISSENT

0% 20% 40% 60% 80% 100%

43%

48%

OUI Nous implémentons actuellement de nouvelles solutions technologiques pour soutenir les fonctions financières OUI Nous planifions d'investir dans de nouvelles solutions technologiques pour soutenir les fonctions financières en 2023/2024 NON Actuellement, nous n'investissons pas dans de nouvelles solutions technologiques pour soutenir les fonctions financières et ne prévoyons pas de le faire en 2023/2024

L’INVESTISSEMENT DANS LES NOUVELLES TECHNOLOGIES POUR SOUTENIR LES FONCTIONS FINANCIÈRES

26%

29%

38%

Les plans et les budgets rigides sont inefficaces.

FIGURE 7 : LE PROCESSUS DE PLANIFICATION OPÉRATIONNELLE INTÉGRÉE

STRATÉGIE DE L'ENTREPRISE

ANALYSE DE LA DEMANDE

ANALYSE DE L'APPROVISIONNEMENT

ANALYSE ET RAPPROCHEMENT FINANCIER

ANALYSE DE LA GESTION D'ENTREPRISE

PLANIFICATION OPÉRATIONNELLE INTÉGRÉE

• Analyse de la rentabilité des principaux produits/clients • Analyse des NPI et EOL

• Analyse des tendances relatives à la demande et aux opportunités commerciales • Inclusion des hypothèses commerciales

• Analyse des principaux problèmes de prise en charge, des scénarios, des options d'investissement et des stocks

• Analyse de la situation financière, des flux de trésorerie et de la croissance • Analyse du rapport coût/bénéfice des investissements et des scénarios

• Analyse des scénarios de bout en bout et de leur impact sur la satisfaction des clients, l'utilisation des actifs et les flux de trésorerie

ANALYSE DU PORTEFEUILLE

REPORTING ET ANALYSE

AOP ET ÉLABORATION BUDGÉTAIRE

PLANIFICATION STRATÉGIQUE

CONSOLIDATION (DONNÉES RÉELLES)

RH, PLANIFICATION CAPEX

PROCESSUS S&OP/PLANIFICATION OPÉRATIONNELLE INTÉGRÉE

AOP ET ÉLABORATION BUDGÉTAIRE

PLANIFICATION FINANCIÈRE

PLANIFICATION DE LA DEMANDE

PLANIFICATION ET DE L'OFFRE

EXÉCUTION

FONCTIONS DE SOUTIEN

EXÉCUTION DE LA CHAÎNE D'APPROVISIONNEMENT

EXÉCUTION DES VENTES ETPRODUITS MARKETING

ÉTUDE DE CAS

CONCLUSION

DEMANDER UNE DÉMO

NO We are not currently investing in new tech to support finance functions and don't have plans to do so in 2023/2024

Blockchain or dig. currencies

Unsure

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